복잡해보이는 종합소득세 신고, 셀프로 하는 방법 간단정리해드려요

5월에 하는 종합소득세 신고 방법에 대해 알아보겠습니다! 매년 5월은 많은 사람들이 종합소득세 신고를 해야 하는 시기입니다. 이 시기에 종합소득세 신고를 해야 하는 이유와 함께, 신고 방법을 하나하나 쉽게 설명해드리겠습니다. 지금부터 차근차근 따라해보세요!

종합소득세란?

먼저 종합소득세에 대해 간단히 설명드릴게요. 종합소득세는 한 해 동안 벌어들인 모든 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 근로소득 외에도, 사업소득, 이자소득, 배당소득, 기타소득 등이 모두 포함됩니다. 종합소득세는 누진세율이 적용되어, 소득이 많을수록 세율이 높아집니다.

종합소득세 신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 해야 하며, 신고 후 세액을 납부하게 됩니다.

1. 종합소득세 신고 대상은?

종합소득세 신고 대상자는 다음과 같습니다:

프리랜서(자영업자, 사업소득자): 1년 동안 번 돈에 대해 세금을 신고해야 합니다.

부가가치세 신고를 하지 않는 사업자: 일반적으로 부가세 신고를 하지 않는 사업자는 종합소득세 신고를 해야 합니다.

근로소득자(연봉이 일정 기준 이상인 경우): 근로소득이 있지만, 부수적으로 다른 소득이 있는 경우 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다.

주의할 점

근로소득만 있는 사람은 대개 연말정산으로 모든 세금이 정산되지만, 부수입이 있거나 소득이 여러 가지인 경우 종합소득세 신고를 해야 합니다.

2. 종합소득세 신고 준비물

종합소득세 신고를 제대로 하기 위해서는 서류 준비가 중요합니다. 신고하기 전에 준비해야 할 서류들을 확인해보세요.

필요한 서류

소득금액 증명서: 회사에서 제공하는 근로소득원천징수영수증(혹은 급여명세서) 등을 준비합니다.

사업소득자라면: 사업소득에 대한 장부(현금, 카드매출 등) 및 세금계산서 등을 준비합니다.

기타소득 관련 서류: 프리랜서로 일을 했다면 계약서나 지급명세서를 준비하세요.

보험료, 기부금 영수증: 세액 공제를 받기 위해 필요한 기부금 영수증, 보험료 영수증 등을 준비합니다.

세액 공제 관련 자료: 의료비, 교육비, 주택자금 공제 등도 준비해야 합니다.

이 모든 서류들은 홈택스를 통해 전자 신고 시 자동으로 입력하거나 업로드할 수 있기 때문에 미리 준비해두는 것이 좋습니다.

3. 종합소득세 신고 방법

이제 홈택스를 통해 종합소득세 신고하는 방법을 알아보겠습니다. 홈택스에서 신고하는 절차는 크게 전자 신고와 서류 제출로 나눌 수 있습니다.

① 홈택스 접속 및 로그인

먼저 국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr)에 접속합니다.

회원가입을 하지 않았다면 회원가입 후, 로그인을 합니다.

② 종합소득세 신고 메뉴로 이동

홈택스에 로그인 후, 상단 메뉴에서 **'신고/납부'**를 클릭하고, 그 중 **‘종합소득세’**를 선택합니다.

종합소득세 신고서 작성을 클릭하여 신고 절차를 시작합니다.

③ 신고서 작성

소득 내역 입력:

근로소득, 사업소득, 기타소득 등 각 항목에 맞는 소득을 정확하게 입력합니다.

매출, 경비, 수익 등을 상세히 입력해야 하므로 사업소득자가 아니라면 이 부분은 생략할 수 있습니다.

공제 항목 입력:

의료비, 교육비, 기부금, 보험료 등 각종 공제 항목을 입력합니다.

종합소득세는 공제를 받으면 세액을 줄일 수 있기 때문에 공제 항목을 빠짐없이 입력하세요.

세액 계산:

모든 소득과 공제 항목을 입력한 후, 홈택스에서 자동으로 세액을 계산해줍니다. 이를 통해 예상 세액을 확인할 수 있습니다.

④ 세액 납부 방법

계산된 세액을 확인한 후 세액 납부 방법을 선택합니다.

전자납부: 홈택스에서 직접 납부할 수 있습니다.

은행 송금: 납부서를 출력하여 가까운 은행에서 납부할 수 있습니다.

⑤ 서류 제출

홈택스를 통해 신고한 내용에 대한 증빙서류(영수증, 계약서 등)를 업로드하거나, 필요한 경우 직접 제출할 수도 있습니다.

4. 신고 마감일과 납부 기한

신고 마감일: 5월 31일

세액 납부 기한: 5월 31일, 다만, 신고 후 일정 기간을 두고 납부가 가능하므로, 세액을 확인하고 기한 내에 납부를 완료하는 것이 중요합니다.

기한 내 신고와 납부를 하지 않으면 과태료나 이자 등이 발생할 수 있기 때문에 기한을 잘 지키는 것이 중요합니다.

5. 종합소득세 신고 후 환급 받을 수 있는 경우

만약 세액이 과다 납부된 경우, 환급을 받을 수 있습니다. 홈택스를 통해 환급 신청을 하면, 국세청에서 환급금을 계좌로 송금해줍니다.

환급이 가능한 경우

연말정산을 통해 이미 세금을 일부 납부했지만, 종합소득세 신고 결과 세액이 더 적은 경우.

사업소득자가 경비를 많이 차감받아 세액이 줄어드는 경우.